工程结算的策划书

伴着时间的流逝，辛苦的工作已经告一段落，前方等待着我们的是新工作目标和挑战，是时候开始制定策划书了。现在你是否对策划书一筹莫展呢？下面是小编精心整理的工程结算的策划书，欢迎大家分享。

工程结算的策划书 1

一、工程概况：

1.1、工程名称：

1.2、业主名称：

1.3、业主性质：

1.4、工程合同价：

1.5、工程特征（包括建筑面积、层数、功能、总高度、合同开竣工时间、实际开竣工时间等技术指标）：

1.6、承包范围：

1.7、合同约定主要结算条款（包括费用条款及结算申报、审核时间条款）：

1.8、材料供应方式：

1.9、审核单位情况（是否确定审核单位，是否政府审计，是否二审）：

1.10、劳务分包情况（包括主体分包模式、专业分包情况）：

1.11、其他需要说明的问题：

二、工程结算编制申报存在的问题：

2.1、工程经济签证及业主批价办理情况：

2.2、材料供应对帐情况：

2.3、自供材料批价是否齐全：

2.4、工程变更资料收集情况：

2.5、施工方案对于结算的影响：

2.6、专项施工方案的收集情况：

2.7、竣工图纸的编制或完善对于工程结算的影响：

2.8、各种竣工资料（含隐蔽验收、技术核定单、工作联系单、验收记录、实验记录、图纸会审、会议纪要等）的收集情况：

2.9、水电费使用及转帐情况：

2.10、业主分包工程合同收集或造价确定情况：

2.11、影响工程结算编制和申报的其他情况：

三、解决结算编制和申报的相应对策：

3.1、经济签证、业主批价的补充整理工作：

3.1.1经济签证及批价补充完善责任人：（包括项目经理、技术负责人、商务经理、预算负责人等）

3.1.2经济签证、批价的核对筛选：由商务经理牵头，技术负责人配合，将收集到的经济签证按照专业分别编号登记。

3.1.3经济签证及批价完善补充完整的最终时间：

3.1.4确定如果按期完不成全部签证情况下的结算申报方法：需要对未完成的经济签证进行逐项分析，列表说明，探讨对整体结算影响。

3.2、材料对帐的处理方法：

3.2.1对业主供料的对帐：确定业主供料是否齐全，单价及合价是否正确，对于业主供料没有价格应当与业主沟通，确定是否转帐及转帐的价格。

3.2.2对劳务供料的对帐：确定供料（含业主供料）是否都已经转帐，未转帐（含限额领料）是否都有劳务分包单位签字确认，转帐价格的确定方式。

3.2.3完善材料对帐的责任人及责任时间：项目经理牵头，材料负责人具体办理，商务经理配合。对帐完成时间不能晚于结算申报前20天。

3.2.4确定在结算申报前不能完成材料对帐的结算申报方式：应当与业主沟通，完不成或业

主不转帐情况下结算申报的材料价格确定方式。是否在结算书中直接退出甲供料。

3.3、自供材料的批价核对与补充办理：

3.3.1材料批价核对责任人及时间：由商务经理（预算负责人）审核提出批价的缺失情况，项目经理牵头，材料负责人具体经办，对缺失的或不合理的批价与业主进行沟通，及时完善，确定的完成时间不能晚于结算申报时间的前20天；

3.3.2批价材料的筛选：对于同种材料分不同时间批价的，应当由商务经理（预算负责人）进行筛选，确定申报结算时材料的进价价格，同时应分析业主、监理、咨询单位所持有的材料批价资料情况综合确定。

3.3.3采保费申报的比例确定：商务经理牵头，材料负责人配合，根据业主批价单的情况确定采保费的计取比例。

3.4、工程变更资料的处理方法：

3.4.1工程变更资料的收集整理：理论上讲，工程的变更资料应当为资料员与商务人员处的资料相同，但是根据我公司的实际情况，在结算申报两个月前商务人员应当与资料员仔细核对工程变更资料。本工作由商务人员与技术人员配合进行，确保变更资料没有遗漏。

3.4.2变更资料的筛选：商务经理（预算负责人）牵头，技术负责人配合，将变更增加和变更减少的资料分别整理编号，逐个分析，确定结算申报时的取舍，同时应当考虑申报后的可能会出现的后果。

3.4.3工程变更资料缺失情况的处理：通过商务人员与技术人员的核对，发现变更资料缺失且对工程结算编制和申报有较大影响的，应当由项目经理牵头，技术人员经办，商务人员配合，在结算申报前20天内完善资料。

3.5、施工组织设计的收集与整理

3.5.1工程技术负责人应当将业主、监理批准的施工组织设计转交商务人员一份，商务人员应当在工程施工过程中的经济工作中与施工组织设计相对照，确定施工组织设计所包含的经济内容。

3.5.2商务人员应当将施工组织设计仔细研究，分析组织设计中涉及工程量计算、措施费计算的部分与技术人员交流沟通，并与现场实际施工情况相结合，确定最准确的计算方法。

3.5.3对于施工组织设计不明确的做法和不利于结算的做法，项目经理牵头，商务人员配合，技术人员实施，向业主、监理提出修改或提出技术核定单进行修正。

3.5.4对于施工组织设计与现场实际施工不符且不利于结算内容的处理：项目经理牵头，技术人员实施在结算申报前20天完善资料的修改，到期完不成的，应当共同研究结算申报方式并分析申报后果。

3.6、专项施工方案的收集：专项施工方案包括脚手架施工方案、模板施工方案、砼施工方案、设备安装（吊装）施工方案、安装工程调试方案等涉及工程造价的方案及组织设计。

3.7、竣工图纸的编制：

3.7.1竣工图纸的编制应当由项目经理组织，技术人员办理，商务人员配合并在规定时间内完成；

3.7.2竣工图纸应当全面反映工程的实际情况，对于在原施工图上绘制竣工图的，在发生变化的部位应当以标注形式注明“详见××图纸变更单（技术核定单、工作联系单）”等字样，同时标注时应当全面考虑对工程结算编制的影响，执行趋利避害原则；

3.7.3对于重新绘制竣工图纸的，可以适当在竣工图加以说明，将在图纸上不能计算的工程量在说明中具体说明，有利于结算的编制；

3.7.4绘制竣工图是商务人员应当全程参与，提出相应的意见，以便于结算的编制和审核。

3.8、其他竣工资料的整理：

3.8.1隐蔽验收资料：对于涉及工程造价或证明变更资料的隐蔽验收资料应当复印备用；

3.8.2技术核定单和工作联系单：对于涉及工程造价的.技术核定单和工作联系单应当分析是否办理了相应的经济签证，同时根据施工合同确定是否应当办理经济签证，没有办理的及时办理，无法办理的应当分类汇总作为结算资料；

3.8.3图纸会审：应当保证完整的图纸会审记录作为结算资料；

3.8.4验收记录和试验记录：商务人员应当与资料员积极沟通，保证资料的完整性备用；

3.8.5会议纪要：对于涉及工程造价的会议纪要等资料应当作为结算资料整理提交；

3.8.6其他影响工程结算和工程造价的竣工资料商务人员应当保存备用。

3.9水电费资料：

3.9.1首先应当确定水电费的缴纳人：如果为自行缴纳，应当整理出水电费汇总表，确定使用数量和单价，本工作项目经理牵头，安全人员实施，商务人员配合；如为业主缴纳，应当向业主沟通是否转帐，扣除数量价格如何？

3.9.2如为我公司总包管理的水电费，应当明确各施工单位使用的水电费数量、单价、线损分摊情况并形成书面资料要求各单位签认。

3.10、商务人员必须持有工程施工合同、补充协议以及合同交底等全部材料；同时要积极与业主沟通争取持有业主分包工程的分包合同。对于自行分包的合同商务人员必须保留一份原件并注意保密。

3.11、商务人员必须对涉及工程造价和工程结算编制的其他资料和情况有明确的概念和思路。

四、工程结算的编制与申报

4.1工程结算的编制：

4.1.1工程结算编制首先要求商务人员在上述经济技术资料的基础上认真仔细的计算工程量。对于总价包干的工程应当仔细对比原包死价所包括的内容，然后计算由于变更、增加工程量、施工措施不同增加或减少的工程量及造价；

4.1.2对于清单单价包死的工程：除了仔细计算工程量以外，应当分析当时清单单价的组成与实际施工的内容是否相符，不同的，应当在施工期间提出并修改单价（包括措施费的增加）；

4.1.3商务人员应当按照自行计算的工程量编制出一份准确的工程结算书，作为工程结算的保底值，本数值注意保密；

4.1.4对于不能确定申报金额的结算值，如可能存在的争议部分、未签证部分、总包服务费、未确定的材料价格等商务人员应当列出明细，注明造价，会同项目经理、相应管理部门人员进行研究确定结算申报值；

4.1.5在确定结算保底值和不确定数值后，商务人员应当组织项目经理、分公司（事业部）专业负责人进行研究包括业主性质、监理单位是否审核、审核单位状况、是否复审等情况，对于已经确定审核单位的工程，必要时与审核单位领导或相关人员进行沟通，对结算最终申报值作出最终决定，确定申报总值，研究结算期望值；

4.1.6对于条件允许的工程，如平米包干、包清工工程等，应当由商务人员牵头对整个工程的成本进行测算，确定工程的实际发生成本，该成本应当包括发生在该工程上所有的成本，以此作为结算编制的最低保底值。

4.1.7工程结算申报值确定后商务人员应当组织项目部相关人员进行会签，然后报公司相关部门会签，将会签意见修改或解释后整理完善，相关程序按照公司文件执行。结算书的盖章应当按照施工合同的印章为准，不得盖项目印章。

4.2工程结算的申报：

4.2.1工程结算的申报应当按照施工合同约定时间内完成，逾期确实完不成的应当给业主说明原因（如签证不及时、批价不全等原因）；

4.2.2工程结算申报时应当根据业主要求是否报相应的结算资料，如变更签证、材料批价单、

工程量计算底稿等，对于没有明确要求提供的，尽量不要提供；对要求提供的，必须仔细核对后方可提供；对于没有办理完成的结算资料应当在提供时注明清楚；

4.2.3结算书及结算资料申报时必须要求业主签收，签收手续按照公司制订的表格格式。对于业主拒不签收的，应当晓之以理，动之以情，再不签收的，应当采取快递或公证送达的方式进行，但要与业主人员进行沟通解释；

4.2.4结算书申报后，应当明确分工，对工程结算进行跟踪。一般项目经理跟踪业主单位、监理单位，商务人员跟踪审核单位，分公司职能部门负责全面指导，为结算提供外围服务，如对接审核单位高层、政府相关部门等。

4.2.5工程结算编制完成后，公司（分公司、经理部）职能部门应当与结算责任人（项目经理和商务经理或预算负责人）签订结算责任状，明确结算完成时间、效果、职权范围、奖罚标准等刚性指标并交公司分管领导监督执行，但公司职能部门及分管领导不能以包代管，应当加强指导、监督、配合完成结算审核工作并兑现奖罚。

五、业主结算的审核：

5.1结算审核工作是决定结算成败的最重要的环节，商务人员的工作时间必须到位，对于不同的审核人员采取不同的态度，但必须做到有理有利有节；

5.2对于结算审核过程中存在的争议可以暂时搁置，避免冲突，合并处理；

5.3对于结算审核中暴露的问题汇总后，商务人员应当组织项目经理、职能部门进行分析，确定问题性质，按照必争项、争取项、放弃项进行分类，分别估算出相应的工程造价，可以按照下表进行分类：

费用项目简述 费用金额 费用种类 涉及造价 争取金额 备注

5.4结算费用的使用：商务人员将争议问题汇总后，应当在组织相关人员的会议上研究解决问题的方法和措施以及要发生的费用金额并提出书面申请，研究确定后向分管领导和主管领导汇报，经同意后方可实施，费用由商务人员借支，项目经理签字认可；

5.5费用金额：原则上不超过争议金额的10％，并尽量在实际审核人员层面发生。在费用发生前商务人员应当先与审核人员沟通，确定可行性。需要公司职能部门或分管领导出面解决的，商务人员应当提供相应材料。对与公司层面的对接结算费用原则上不超过争议金额的15％；

5.6结算逾期未完成审核：对于按照合同约定逾期没有完成工程结算审核，应当由商务人员拟草，项目经理审核，公司职能部门在公司分管领导间办理完会签后向业主发送结算催告函并办理相应手续；

5.7结算报告的出具：结算审核完成后，商务人员应当将审核报告初稿进行仔细核对，并对各费用项目核查，同时提交职能部门进行审核，确保无漏项、错误发生；待审核完毕后方可同意出具审核报告；

5.8审核报告的盖章：所有结算报告必须加盖公司结算专用章方可生效。

5.8审核报告的提交：结算审核报告必须交公司职能部门保管，当事人只能保留复印件并注意保密。

六、劳务结算的审核：

6.1劳务结算按照劳务合同的约定进行，成熟一个，结算一个，不要等到业主结算完成后在进行结算；

6.2应当严格按照劳务合同的约定进行材料超欠供分析并按照合同约定进行奖励或处罚；

6.3劳务结算的审核严格按照公司相关规定进行会签、复审。

七、工程结算分析和总结

7.1对业主、劳务结算全部完成后，商务人员必须对工程结算进行分析，分析出经营效益和管理效益。管理效益分析为现场管理效益和结算效益；形成结算分析报告报公司职能部门审核。

7.2对工程结算过程进行总结，总结结算的得与失，经验与教训。

八、工程结算策划的奖与罚

8.1公司职能部门将审核过的结算分析报告报分管领导审核，审核后按照结算效益扣减两倍的结算费用和审计费用之和后按照5％～10％提取奖励金额；

8.2奖励金额的分配：原则按照公司职能部门10％～30％，商务人员40％～60％，其他人员20％～40％分配；

8.3结算效益为负值或不足以冲减审计费用和结算费用的，按照净损失金额的50％进行处罚，处罚比例按照奖励比例执行。

九、其他

9.1本策划书根据工程实际情况由项目商务人员为主编制，项目其他人员配合，公司职能部门指导进行；

9.2本结算策划书的奖罚逐个兑现，严格执行。

9.3公司合约成本部对结算策划书进行审批并有最终解释权。

工程结算的策划书 2

一、工程概况

工程名称：

工程地点：

工程内容：

开竣工时间：

合同价款：合同总金额为xx元。

二、结算目标

确保工程结算金额不低于合同价款的 xx%，争取达到xx元以上（具体目标根据工程实际情况和预期利润确定）。

在规定的时间内（如竣工后xx天内）完成工程结算审核，取得结算审核报告。

保证结算过程顺利，与业主、审计单位等相关方保持良好的沟通和合作关系，避免出现重大争议或纠纷。

三、结算依据

工程施工合同及补充协议，包括合同中约定的工程范围、计价方式、结算条款等。

施工图纸、设计变更、工程洽商记录、现场签证等相关工程资料，这些资料是计算工程量和工程价款调整的重要依据。

国家和地方有关工程建设的法律法规、标准规范、计价定额等，用于确定工程计价的合理性和合法性。

施工过程中的材料采购合同、设备租赁合同、劳务分包合同等，以及相关的发票、收据等凭证，用于核实工程成本。

工程竣工验收报告，证明工程已按合同要求完成并通过验收，具备结算条件。

四、结算工作流程

收集结算资料

安排专人负责收集整理与工程结算相关的各种资料，包括施工图纸、变更通知、签证单、验收报告、合同文件等。确保资料的完整性和准确性，对缺失或有疑问的资料及时与相关部门或人员沟通协调，进行补充或核实。

建立资料台账，对每份资料进行编号、登记，注明资料的来源、内容、日期等信息，方便查阅和管理。同时，按照结算要求对资料进行分类整理，编制目录，为后续的结算编制和审核工作做好准备。

编制结算书

根据收集到的结算资料，依据合同约定的计价方式和相关规定，进行工程量的计算和工程价款的编制。工程量计算要准确无误，严格按照图纸和相关计量规则进行，对于复杂或有争议的部分，要详细注明计算依据和方法。

在编制工程价款时，要注意各项费用的计取，包括分部分项工程费、措施项目费、其他项目费、规费和税金等。费用的计取标准要符合合同和国家有关规定，对于合同中约定的调整事项，如材料价差调整、工程变更费用计算等，要按照约定的方法进行计算，并提供相应的计算依据和说明。

结算书编制完成后，要进行认真的审核和校对，确保数据的准确性和逻辑的合理性。审核内容包括工程量计算是否正确、费用计取是否合理、各项数据之间的勾稽关系是否正确等。审核过程中发现的问题要及时进行修改和完善，确保结算书的质量。

内部审核

成立内部结算审核小组，由项目经理、技术负责人、造价工程师等相关人员组成。审核小组对编制完成的结算书进行全面审核，重点审查结算金额的合理性、结算依据的充分性、与合同约定的符合性等方面。

审核小组在审核过程中要与结算编制人员进行充分沟通，了解编制过程中的情况和问题，对审核中发现的问题提出整改意见和建议。结算编制人员要根据审核意见对结算书进行修改和完善，确保结算书通过内部审核。

内部审核完成后，出具内部审核报告，记录审核过程中发现的问题及整改情况，作为结算书上报的依据之一。

上报结算书

将经过内部审核的结算书及相关资料上报给业主或其委托的审计单位。上报时要填写结算报审表，注明工程名称、结算金额、报送日期等信息，并附上结算书编制说明和相关资料清单。同时，要与业主或审计单位的相关人员进行沟通，确认资料的接收情况和审核流程。

跟踪审核过程

安排专人负责跟踪结算审核过程，及时了解审核进度和情况。与业主、审计单位保持密切联系，积极配合审核工作，提供必要的解释和说明。对于审核中提出的问题和意见，要及时组织人员进行回复和整改，确保审核工作顺利进行。

建立审核沟通记录，对每次与业主、审计单位的沟通情况进行详细记录，包括沟通时间、方式、内容、对方意见等信息，以便及时掌握审核动态，调整工作策略。

争议解决

在结算审核过程中，如果出现争议或纠纷，要及时与业主、审计单位进行协商解决。协商不成的，可以按照合同约定的争议解决方式，如提请仲裁或向人民法院起诉等，维护公司的合法权益。

在争议解决过程中，要收集和整理相关证据材料，包括合同文件、施工资料、往来函件、会议纪要等，为争议的解决提供有力支持。同时，要积极寻求专业律师或造价咨询机构的帮助，制定合理的解决方案，确保争议得到妥善处理。

结算定案

经过与业主、审计单位的沟通协商和审核调整，最终确定工程结算金额。在结算定案后，及时与业主签订结算协议，明确双方的权利和义务。同时，办理相关的结算手续，如开具发票、申请支付结算款等。

资料归档

工程结算完成后，将与结算相关的所有资料进行整理归档，包括结算书、审核报告、合同文件、施工资料、往来函件等。归档资料要按照档案管理的要求进行分类、编号、装订，确保资料的完整性和安全性，便于日后查阅和使用。

五、结算时间安排

收集结算资料阶段：从竣工日期起，xx 天内完成结算资料的收集整理工作。

编制结算书阶段：在资料收集完成后，xx 天内完成结算书的编制工作。

内部审核阶段：结算书编制完成后，xx 天内完成内部审核工作。

上报结算书阶段：内部审核通过后，xx 天内将结算书上报给业主或审计单位。

跟踪审核阶段：从上报结算书之日起，持续跟踪审核过程，直至结算定案。

争议解决阶段：如出现争议，在争议发生后xx天内启动争议解决程序，争取在xx天内解决争议。

结算定案阶段：在争议解决后或审核无争议的情况下，xx 天内完成结算定案工作。

资料归档阶段：结算定案后，xx 天内完成资料归档工作。

六、人员分工及职责

项目经理

全面负责工程结算工作的组织和协调，制定结算工作的总体目标和计划。

与业主、审计单位等相关方进行沟通协调，处理结算过程中的重大问题和争议。

审核结算书及相关资料，确保结算工作的`质量和进度符合要求。

技术负责人

负责审核施工图纸、设计变更、工程洽商记录等技术资料的准确性和完整性，为工程量计算和工程价款编制提供技术支持。

解答结算审核过程中关于工程技术方面的问题，参与与业主、审计单位的技术沟通和协商。

协助项目经理对结算工作进行质量控制和管理。

造价工程师

具体负责结算书的编制和审核工作，按照合同约定和相关规定进行工程量计算和工程价款编制。

收集和整理与工程造价相关的资料，如计价定额、材料价格信息等，为结算工作提供依据。

参与结算审核过程中的沟通协调工作，对审核中提出的问题进行解释和说明，提出合理的解决方案。

定期向项目经理汇报结算工作进展情况，及时反馈存在的问题和困难。

资料管理员

负责收集、整理、保管与工程结算相关的各种资料，建立资料台账，确保资料的完整性和可追溯性。

按照结算要求对资料进行分类、编号、装订，为结算书的编制和审核提供便利。

协助造价工程师查找和提供相关资料，配合结算审核工作的进行。

施工员等其他相关人员

提供施工过程中的实际情况和相关数据，协助造价工程师进行工程量计算和现场核实工作。

参与与工程结算相关的会议和讨论，提供专业意见和建议。

配合完成结算工作中需要的其他工作任务。

七、风险及应对措施

风险因素

合同条款不明确或存在歧义，导致结算时双方对某些事项的理解和处理方式不一致，产生争议。

施工过程中的变更、签证等资料不完整或手续不规范，影响工程量和工程价款的计算，增加结算审核的难度和风险。

材料价格波动较大，合同中约定的材料价差调整方式不合理或不明确，可能导致结算金额与预期不符。

业主资金紧张或故意拖延结算审核时间，影响结算款的及时支付，给公司带来资金压力和财务风险。

审计单位审核严格或提出不合理的审核意见，导致结算金额被大幅削减，影响公司的经济效益。

应对措施

在签订合同时，组织相关人员对合同条款进行认真审查和分析，确保合同条款明确、具体、合理，避免出现歧义。对于重要的结算条款，如计价方式、工程变更、材料价差调整等，要进行详细约定，并明确双方的权利和义务。在合同执行过程中，如发现合同条款存在问题，及时与业主协商修改和补充。

加强施工过程中的管理，严格按照规定办理变更、签证等手续，确保资料的完整性和规范性。对于每一项变更、签证，都要及时收集相关的证据材料，如设计变更通知、工程洽商记录、现场签证单、施工图纸等，并要求相关人员签字确认。同时，建立变更、签证台账，对其进行跟踪管理，及时掌握变更、签证的实施情况和费用变化情况。

在合同中约定合理的材料价差调整方式，如采用造价信息调整法或市场询价法等，并明确材料价格波动的风险承担范围。在施工过程中，密切关注材料价格的变化情况，及时收集材料价格信息，为材料价差调整提供依据。如遇材料价格大幅波动，及时与业主协商调整材料价差，确保工程成本的合理性。

在工程竣工后，及时向业主提交结算资料，并按照合同约定的时间和方式催办结算审核工作。与业主保持良好的沟通，了解其资金状况和支付计划，争取业主的支持和配合。如发现业主存在资金紧张或拖延结算的情况，及时采取措施，如通过发函、协商、法律途径等方式维护公司的合法权益，同时做好资金应急预案，合理安排公司的资金使用，降低资金压力和财务风险。

在结算审核过程中，积极与审计单位沟通协调，配合其审核工作，提供必要的资料和解释说明。对于审计单位提出的合理审核意见，要认真对待，及时进行整改和调整；对于不合理的审核意见，要据理力争，提供充分的证据和依据，维护公司的合法权益。同时，加强与审计单位的关系维护，建立良好的合作关系，争取其在审核过程中的理解和支持。

八、附件

工程施工合同及补充协议复印件

施工图纸目录及相关图纸复印件

设计变更通知、工程洽商记录、现场签证单等资料汇总表及复印件

材料采购合同、设备租赁合同、劳务分包合同等相关合同复印件

工程竣工验收报告复印件

结算书编制模板及示例

内部审核报告模板

结算报审表模板

审核沟通记录模板

工程结算的策划书 3

一、工程背景

工程名称：

工程地点：

工程类型：

建设单位：

施工单位：

本工程于xx月xx日开工，历经xx周期，现已按合同要求完成全部施工内容，并通过了竣工验收。为确保工程结算工作的顺利进行，实现公司的经济效益最大化，特制定本工程结算策划书。

二、结算目标

准确计算工程实际成本，确保结算金额能够覆盖工程建设的所有费用，并实现合理的利润。

在合同约定的时间内完成结算申报和审核，争取早日收回结算款，提高资金周转效率。

通过合理的结算策略和有效的沟通协调，使结算结果得到建设单位和审计单位的认可，避免出现重大争议和纠纷。

三、结算依据

工程施工合同及补充协议：明确工程范围、合同价款、计价方式、结算条款等核心内容，是结算工作的最主要依据。

施工图纸及设计变更文件：施工图纸是工程施工的基础，设计变更则是对施工内容进行调整的重要依据，两者共同决定了实际完成的工程量。

工程签证及现场洽商记录：记录了施工过程中因各种原因产生的额外工作或费用调整事项，是结算调整的重要依据之一。

施工过程中的技术资料和验收报告：包括施工组织设计、施工日志、质量检验报告、竣工验收报告等，用于证明工程施工的合规性和质量合格性。

国家和地方有关工程造价的法律法规、计价规范和定额标准：在合同约定不明或存在争议时，作为计价的参考依据。

四、结算工作流程

结算资料准备

成立结算资料整理小组，由项目经理牵头，技术负责人、造价员、资料员等相关人员参与。

按照结算依据的要求，全面收集整理与工程结算相关的各类资料，确保资料的完整性和准确性。对缺失的资料，及时与相关部门或人员联系补充完善。

对收集到的资料进行分类整理，编制详细的资料目录，并逐一进行编号和装订，方便查阅和使用。

工程量计算与核对

安排专业的造价人员根据施工图纸、设计变更和现场实际情况，准确计算各分部分项工程的工程量。在计算过程中，严格遵循国家和地方的计量规范，确保工程量计算的准确性和合理性。

对计算完成的工程量进行内部核对，由不同的造价人员分别进行独立计算，然后进行对比分析，发现差异及时查找原因并进行修正。

与建设单位和监理单位沟通，安排工程量核对工作。在核对过程中，详细解释工程量计算的依据和方法，争取对方的'认可。对于双方存在争议的部分，共同进行现场勘查或查阅相关资料，协商解决。

工程价款编制

根据合同约定的计价方式，结合计算确定的工程量，套用相应的定额或综合单价，编制工程价款结算书。在编制过程中，注意各项费用的计取标准和计算方法，确保工程价款的合理性。

对工程价款结算书中的各项费用进行详细分析和说明，包括分部分项工程费、措施项目费、其他项目费、规费、税金等。对于合同约定的调整事项，如材料价差调整、工程变更费用计算等，要单独列项说明，并提供相应的计算依据和过程。

对工程价款进行汇总计算，得出最终的结算金额，并进行反复核对，确保金额的准确性。

结算申报与审核

将编制完成的工程价款结算书及相关资料一并报送建设单位，同时提交结算申报函，明确申报的结算金额、结算依据和相关事项说明。

积极配合建设单位的结算审核工作，及时提供审核所需的资料和解释说明。对于建设单位或审计单位提出的审核意见，要认真对待，组织相关人员进行分析研究，及时回复并进行相应的调整和完善。

在结算审核过程中，加强与建设单位、审计单位的沟通协调，建立良好的合作关系。通过定期召开结算协调会议、及时回复函件等方式，及时解决审核过程中出现的问题和争议，推动结算审核工作的顺利进行。

结算争议处理

如果在结算审核过程中出现重大争议或纠纷，首先要保持冷静，避免情绪化的处理方式。及时组织相关人员对争议事项进行深入分析，研究相关法律法规和合同条款，寻找解决问题的依据和方法。

积极与建设单位、审计单位进行沟通协商，通过谈判的方式寻求双方都能接受的解决方案。在协商过程中，要坚持原则，同时也要考虑到双方的合作关系和实际情况，灵活处理争议事项。

如果协商无法解决争议，根据合同约定的争议解决方式，及时启动仲裁或诉讼程序。在仲裁或诉讼过程中，要充分准备相关证据材料，聘请专业的律师或造价咨询机构提供法律和技术支持，确保公司的合法权益得到维护。

结算定案与尾款回收

经过与建设单位、审计单位的反复沟通和协商，最终确定工程结算金额，并签订结算定案协议书。

根据结算定案协议书的约定，及时办理结算尾款的支付手续。向建设单位提交尾款支付申请，并跟踪款项的支付进度。对于建设单位拖延支付尾款的情况，要及时采取措施，通过发函催告、协商谈判等方式，督促建设单位尽快支付款项，确保公司的资金及时回笼。